Повышение налогов: Что стоит сделать уже сейчас

Coop Pank: настало время принимать важные финансовые решения

В конце ноября наступили два важных срока, которые могут повлиять на льготы по подоходному налогу в следующем году или дать возможность сэкономить на взносах в пенсионный фонд. Кроме того, сейчас подходящее время пересмотреть прочие льготы по подоходному налогу и ознакомиться с предстоящими изменениями, пишет руководитель отдела повседневного банкинга частных клиентов Coop Pank Моника Мааринг.

С 1 января следующего года подоходный налог для частных лиц увеличится с нынешних 20% до 22%. Это означает, что со следующего года многие наемные работники будут получать на счет на 2% меньше по сравнению с нынешним годом. С другой стороны, для участников пенсионных фондов и инвесторов это приведет к увеличению налоговых выгод.

1. Больше денег без подоходного налога на будущее

До сих пор все участники второй пенсионной ступени могли без уплаты подоходного налога вносить в нее 2% от своей брутто-зарплаты. Однако до 30 ноября в 23:59 можно было подать заявление, чтобы с начала следующего года увеличить свой вклад до 4% или 6%. Чем выше процент взноса выберет человек, тем больше налоговая льгота, которая будет работать на доходность пенсионного счета.

Средняя месячная брутто-зарплата в третьем квартале 2024 года составила 1959 евро. При внесении 2% во вторую ступень налоговая выгода за год составит 103 евро, при внесении 4% – 206 евро, а при 6% – 310 евро.

Вторая ступень – это автоматический и выгодный с точки зрения налогообложения способ откладывать деньги на будущее, поэтому увеличение взносов является разумным решением. Если подать заявление об увеличении взносов после 30 ноября, воспользоваться большей налоговой выгодой можно будет только через год. Именно поэтому имеет смысл подать заявление до полуночи этой субботы, 30 ноября.

2. Низкие комиссии увеличивают доходность

Помимо увеличения взносов во вторую пенсионную ступень, стоит также пересмотреть комиссии всех ваших пенсионных фондов. Самая распространенная ошибка при долгосрочных сбережениях и инвестировании – хранить активы в фонде с высокими комиссиями и низкой доходностью. Как для второй, так и для третьей ступени Безопаснее всего отдать предпочтение индексным фондам с широкой базой и низкими комиссиями, где накопленные деньги растут в том же ритме, что и мировая экономика. Примерами таких индексных фондов являются Tuleva Maailma Aksiate II Samba Pensionifond и Tuleva III Samba Pensionifond. Банки также предлагают аналогичные индексные фонды.

Комиссии за обслуживание индексных фондов в несколько раз ниже по сравнению с комиссиями активно управляемых фондов, поэтому человек может оставлять себе большую часть заработанного дохода. Например, в случае портфеля размером 10 000 евро во второй ступени в некоторых дорогих фондах человек ежегодно платит 156 евро комиссий, 88 евро в фондах со средней комиссией и лишь 32 евро в более доступном фонде.

Чем больше накоплений, тем ощутимее разница. Поскольку уплаченные в виде комиссий деньги дохода не приносят, в течение всего периода накоплений влияние комиссий может составить несколько десятков тысяч евро.

Выбор пенсионного фонда второй ступени не является разовым решением: можно изменить как активный фонд, куда направляются накопленные пенсионные взносы, так и обменять паи на пенсионном счете на паи другого фонда. Паи фондов можно менять три раза в год. Если подать заявку на обмен паев сейчас, то есть не позднее 30 ноября, то обмен паев произойдет уже в первый рабочий день после 1 января нового года.

3. Больший взнос в третью ступень – большая налоговая выгода

Наряду со второй, третья пенсионная ступень является одним из наиболее выгодных с точки зрения налогообложения способов сбережения и прироста капитала. Государство возвращает подоходный налог со взносов в третью ступень, если они не превышают 15% годового брутто-дохода человека или 6000 евро. Если со взносов, сделанных в 2024 году, возвращается 20% подоходного налога, то со сделанных в 2025 году взносов будут возвращаться уже 22% подоходного налога.

Это означает, что при уплате 6000 евро в третью ступень в 2024 году, полученный в 2025 году возврат налога составит 1200 евро. При уплате 6000 евро в третью ступень в 2025 году полученный в 2026 году возврат налога составит уже 1320 евро.

Чтобы в следующем году получить максимальный возможный возврат подоходного налога из третьей ступени, необходимо предельно увеличить третью ступень в этом году. Так что сейчас самое время сложить свой годовой брутто-доход и посчитать, разумно ли до конца года перевести в третью ступень больше денег, чтобы получить максимальную возможную налоговую выгоду.

4. Вы больше не сможете получить возврат подоходного налога по процентам по ипотечному кредиту

В прошлом году физическое лицо в последний раз имело право вычесть из дохода проценты по кредиту на приобретенный для проживания дом или квартиру или проценты по лизингу. В этом году такая налоговая льгота будет недоступна. Также больше нельзя вычитать дополнительный необлагаемый налогом доход за супруга или детей.

5. Льгота по подоходному налогу с пожертвований и оплаты обучения

Право на вычет из налогооблагаемого дохода пожертвований и расходов на обучение в размере 1200 евро сохраняется. При декларировании расходов на пожертвования и обучение, произведенных в 2024 году в размере 1200 евро, возвращается подоходный налог в размере 240 евро. Задекларировав ту же сумму пожертвований и расходов на обучение в 2025 году, вы получите возврат 264 евро подоходного налога.

Чтобы взрослый обучающийся мог воспользоваться льготой по подоходному налогу в связи с обучением без отрыва от работы, предоставляющее услуги обучения лицо должно иметь соответствующую лицензию на предпринимательскую деятельность или представить уведомление об экономической деятельности для проведения обучения без отрыва от производства.

Чтобы получить льготы по подоходному налогу с пожертвований, их необходимо делать обществам, входящим в список организаций с льготами по подоходному налогу, который можно проверить на сайте Налогового и таможенного департамента.

6. Влияние автоналога на семейный бюджет

С 1 января 2025 года в Эстонии будет действовать налог на транспортные средства, состоящий из двух частей – годового налога и регистрационного сбора. Тем, кто планирует в ближайшее время купить свой первый автомобиль или заменить имеющийся, стоит совершить сделку в этом году, чтобы сэкономить на регистрационном сборе. Планируя расходы на новое или существующее транспортное средство на последующие годы, разумно проверить, какой именно годовой налог будет применяться к конкретному транспортному средству. Калькулятор годового налога и регистрационного сбора можно найти на сайте Налогового и таможенного департамента.

7. Делайте крупные покупки до повышения налога с оборота

С 1 июля 2025 года налог с оборота увеличится с 22% до 24%, поэтому в первой половине следующего года, если это возможно, стоит приобрести более дорогие товары длительного пользования. В отношении крупных расходов стоит учитывать, что если за товары или услуги была внесена предоплата с более низкой ставкой налога, такая же ставка применяется и при оплате оставшихся счетов, даже если это произойдет после 1 июля.

Основанный на эстонском капитале Coop Pank является одним из пяти действующих в стране универсальных банков. У банка 203 900 совершающих повседневные банковские операции клиентов. Coop Pank использует синергию, образуемую розничной торговлей и банковскими услугами, делая повседневные банковские услуги более удобными и доступными для людей. Стратегическим собственником банка является отечественная торговая сеть Coop Eesti, которая включает 320 магазинов.